跟單信用證

跟單信用證

跟單信用證(Documentary credit)

跟單信用證概述

統(tǒng)一巴黎國際商會跟單信用證慣例(1993年版)(UCP500) 第二條跟單信用證的定義為：任何協(xié)議，無論如何命名或描述，根據(jù)客戶（即開證申請人）的要求和指示或銀行（即開證銀行）的主動行動，在符合信用證條款的條件下，按照規(guī)定的文件：①向第三方（即受益人）或其指定人支付，或承兌并支付受益人出具的匯票；②授權(quán)另一家銀行支付或承兌并支付匯票；③授權(quán)另一家銀行議付。

跟單信用證，有時也叫銀行家商業(yè)信用證(banker’s commercial credits)銀行商業(yè)信用證(commercial letters of credit)，為國際貨物買賣的賣方提供擔保，以確保他能夠在貨物裝運后付款，即使買方無法付款或買方的賬單被拒絕(dishonoured)。

涉及跟單信用證的國際貨物銷售通常涉及以下流程：

貨物買方在他本國向他的銀行（開證行）按該銀行的標準格式以另一國的賣方為受益人開立信用證。信用證開立涉及開證行支付貨物合同價款或承兌或議付賣方按該金額開力的匯票（例如：支票）的承諾。開證行可能要求買方為其對賣方的預期支付責任提供保證金，或也可能依賴買方的良好信譽。開立信用證的標準條件通常是向銀行繳納針對貨物的一筆費用以及和貨物相關(guān)的裝運單據(jù)。一旦開證行同意開立信用證，他要求在賣方國家的通知行告知賣方以其為受益人的信用證的開立。通知行也可能承擔向賣方付款的義務，在此情況下信用證是“保兌”的（相反為“非保兌”的）。此后賣方向通知行提交裝運單據(jù)（包括貨物發(fā)票、提單或海運單以及，在CIF條件下的航運保險單等。).如果您準備了文件，通知銀行將通過支付、承兌或討論買方開具的匯票向賣方支付貨款。然后通知銀行將運輸文件提交給開證銀行，然后向買方支付訂單，使買方能夠在卸貨港接受貨物。開證銀行開具信用證是收費的，當然，最終費用由買方承擔。

銀行在跟單信用證體系中的作用

當開證行收到全套符合要求的文件時，開證行將向賣方（或受益人）支付約定的付款。通常，開證行要求賣方將文件交給自己的銀行，銀行作為議付行。議付行將全套完整的文件郵寄給開證行，開證行將這些文件轉(zhuǎn)交給買方（開證申請人）。

為了使跟單信用體系運行良好，削弱賣方和買方的風險，賣方向銀行提供的文件必須可靠、真實，執(zhí)行貿(mào)易合同的承運人必須值得信賴。當然，銀行本身的可信度也是一個重要因素。一般來說，如果賣方提供的文件符合跟單信用證的要求，銀行將履行付款義務。但銀行不保證文件的真實性和可靠性。如果銀行發(fā)現(xiàn)文件不一致或文件無效，則跟單信用證無效。銀行在審核文件的正確性時非常謹慎，文件之間的內(nèi)容是否一致，文件是否與信用證一致，這是銀行接受議付、拒付或拒付的根本原因。

在跟蹤信用證系統(tǒng)下，銀行經(jīng)營文件而不是貨物。例如，銀行在處理原產(chǎn)地證明時，不考慮貨物的實際狀態(tài)，銀行只考慮文件內(nèi)容是否符合信用證的要求。然而，銀行不考慮一些文件。例如，在提單背面打印的條款是國際商會500號出版物《跟蹤信用證統(tǒng)一慣例》。

在跟單信用證制度下，賣方和買方如何降低風險？

首先，銷售合同必須認真完成。國際貿(mào)易始于簽訂合同。合同應明確買方在申請開證時向銀行提出的條款。這些條款應清晰、簡單、可驗證，限制條款較少。買方對運輸文件的規(guī)定應具體，如提單的類型、由誰簽發(fā)等。買方應明確規(guī)定貨物名稱和包裝的描述，語言應清晰、清晰，便于銀行審核文件。合同中應避免使用一流承運人、特定天氣條件下裝船等語言。當賣方向銀行提供的文件需要滿足上述語言要求時，議付銀行將不知所措，不得不征求申請人（買方）的意見，這將導致議付延誤。除進口通關(guān)和訴訟方要求的文件外，進口方（買方）不應要求太多文件，因為文件越多，銀行遇到文件不一致的機會就越大，這將影響單一信用證系統(tǒng)的順利運行。

其次，賣方收到信用證后，必須及時仔細檢查。通常，在收到信用證后，賣方會根據(jù)銷售合同的條款開始準備貨物并準備運輸。但是，當賣方根據(jù)銷售合同向議付銀行準備文件時，發(fā)現(xiàn)文件不符合信用證的要求，銀行只能根據(jù)信用證進行議付，對銷售合同一無所知。因此，它將導致議付失敗或有條件的議付。如果賣方及時與銷售合同進行比較，發(fā)現(xiàn)信用證有偏差，賣方可以通知買方更改信用證，可以避免上述麻煩。

最后，需要注意的是，托運人不應向承運人出具擔保，以獲得清潔提單。事實上，托運人都知道，與貨物有關(guān)的文件應該真實地反映貨物的實際情況。這不僅是銀行在審查信用證時的要求，也是因為使用文件進行欺詐。然而，為了獲得清潔提單，賣方經(jīng)常要求承運人通過向承運人出具擔保來刪除注釋。事實上，承運人有權(quán)對所收到的待運貨物的狀態(tài)進行注釋，因為這可以限制承運人的責任。銀行非常反對出具擔保的做法。一些國家的法律不承認這一擔保，認為這是一種欺詐，賣方和承運人共同欺騙買方。真正的問題是，一旦該擔保落入買方手中，跟蹤信用證的操作就會復雜化。

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